Responsabilidad de las personas jurídicas en la Unión Europea

ComplianceKeys#9

La regulación de la responsabilidad corporativa por la comisión de delitos o infracciones administrativas en el seno de las empresas difiere notablemente entre los diferentes Estados Miembros de la Unión Europea.

En efecto, actualmente no existe una directiva o reglamento comunitario que unifique la regulación sobre la responsabilidad de las personas jurídicas por aquellos delitos o infracciones administrativas que se cometan en su esfera de competencia. A pesar de ello, sí que existen varias directivas que abogan por una persecución homogénea de determinados delitos a nivel europeo. Por ejemplo, entre otras:

• Directiva 2017/1371, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho penal; 
• Directiva 2018/1673, de 23 de octubre de 2018, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal; 
• Directiva 2008/99/CE, de 19 de noviembre, relativa a la protección del medio ambiente mediante el Derecho Penal; o 
• Directiva 2011/36, de 5 abril de 2011, relativa a la prevención y lucha contra la trata de seres humanos y a la protección de las víctimas.

En consecuencia, la ausencia de un texto legal armonizado a nivel comunitario implica que los Estados Miembros tengan que legislar a nivel nacional sobre cómo configurar la responsabilidad de las personas jurídicas, provocando notables diferencias entre los países.

Ciertamente, esta disparidad en las regulaciones nacionales afecta (i) a la propia naturaleza de la responsabilidad (penal vs. administrativa); (ii) a los delitos o infracciones administrativas susceptibles de generar responsabilidad corporativa (listado cerrado vs. listado abierto); (iii) el estatus y la regulación procesal de la responsabilidad corporativa (procedimiento penal vs. procedimiento administrativo); (iv) y la posibilidad de evitar o disminuir la responsabilidad corporativa (previsión legal de exención de responsabilidad vs. ausencia de previsión legal), entre otras cuestiones. 

A continuación, se adjunta una tabla con un resumen del estado de la cuestión en los veintisiete (27) Estados Miembros de la Unión Europea:

País	Naturaleza de la responsabilidad	Listado cerrado o abierto de delitos / infracciones	Posibilidad legal de exención por disponer de Compliance
Alemania	Administrativa	Listado abierto	No
Austria	Penal	Listado abierto	Sí
Bélgica	Penal	Listado abierto	No
Bulgaria	Administrativa	Listado cerrado	No
Chipre	Penal	Listado abierto	No
Croacia	Penal	Listado abierto	No
Dinamarca	Penal	Listado abierto	No
Eslovaquia	Penal	Listado cerrado	No
Eslovenia	Penal	Listado cerrado	No
España	Penal	Listado cerrado	Sí
Estonia	Penal	Listado cerrado	No
Finlandia	Penal	Listado cerrado	Sí
Francia	Penal	Listado abierto	No
Grecia	Administrativa	Listado cerrado	No
Hungría	Penal	Listado abierto	No
Irlanda	Penal	Listado cerrado	No
Italia	Administrativa	Listado cerrado	Sí
Letonia	Administrativa	Listado abierto	No
Lituania	Penal	Listado cerrado	No
Luxemburgo	Penal	Listado abierto	No
Malta	Penal	Listado cerrado	No
Países Bajos	Penal	Listado abierto	No
Polonia	Administrativa	Listado cerrado	No
Portugal	Penal	Listado cerrado	Parcial
República Checa	Penal	Listado cerrado	No
Rumanía	Penal	Listado abierto	No
Suecia	Administrativa	Listado abierto	No

 

Departamento de Compliance de Molins Defensa Penal. 

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