93 415 22 44 | 91 310 30 08

  • ES
  • CA
  • EN

           
logologo
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
logologo
           
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
logologo
           
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
logologo
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
logologo
           
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
logologo
           
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
  • La firma
  • Equip
  • Defensa penal
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Penal Link
  • Actualitat
  • Contacte
per Molins
Compliance, Notícies28 març, 20230 comments

L’informe i el mapa de riscos penals

#ComplianceKeys16

Tot Programa o Sistema de Compliance està compost per un conjunt d’elements que solen estar sempre presents amb independència de l’objecte o l’abast del Programa o Sistema en qüestió. Parlem, per exemple, d’elements com disposar d’un òrgan o responsable intern de Compliance, un mecanisme de comunicació intern, formació, etcètera.

Entre aquests elements innegociables, trobem l’informe i el mapa de riscos penals. Ara bé, la veritat és que, en atenció a l’objecte i a l’abast concret del Programa o Sistema de Compliance, l’informe i mapa de riscos pot ampliar-se més enllà dels riscos penals, incorporant també altres riscos de Compliance (tax; blanqueig de capitals; medi ambient; entre altres).

L’article 31 bis 5.1 del Codi Penal requereix que els Programes o Sistemes de Compliance comptin amb una avaluació dels riscos penals: “Identificaran les activitats en l’àmbit de les quals puguin ser comesos els delictes que han de ser previnguts”. Per part seva, la secció 4.6 de l’ISO 37301 de Sistemes de gestió de Compliance i la secció 6.2 de la UNE 19601 de Sistemes de gestió de Compliance penal també exigeixen la identificació i avaluació dels riscos.

En què consisteix l’elaboració d’un informe i mapa de riscos penals? De forma molt resumida, elaborar un informe i un mapa de riscos penals consisteix a analitzar les activitats, l’estructura organitzativa i les relacions amb tercers, això és, l’ecosistema d’una determinada organització, amb l’objectiu de detectar i prioritzar, a través d’una avaluació, quins són els riscos penals als quals s’exposa una determinada organització per les seves concretes activitats.

Això resulta molt important, perquè l’avaluació i priorització dels riscos penals marcarà el posterior desenvolupament i implementació del Programa o Sistema de Compliance. En conseqüència, no pot fer-se una anàlisi etèria o copiar l’informe i el mapa d’un tercer, en tant cada organització s’enfronta als seus propis riscos penals. Per exemple, res té a veure els riscos penals d’una empresa constructora dels d’una empresa del sector farmacèutic. Fins i tot entre organitzacions del mateix sector l’informe i el mapa de riscos pot diferir notablement segons la dependència de la contractació pública, els països en els quals s’operi, la cadena de subministrament, etcètera.

Quan ha d’elaborar-se l’informe i el mapa de riscos penals? Generalment, té lloc durant les fases inicials de disseny del Programa o Sistema de Compliance, en tant permet realitzar un estudi en profunditat de les activitats i l’estructura organitzativa de l’organització. A més, l’adopció de polítiques, procediments i altres mecanismes de control ha de realitzar-se sobre la base dels riscos detectats, especialment en aquells riscos valorats amb una major criticitat.

No obstant això, l’informe i el mapa de riscos penals ha d’estar vigent en tot moment, per la qual cosa haurà de ser revisat de manera periòdica i s’haurà d’actualitzar degudament quan existeixin motius interns o externs que puguin provocar un canvi en la identificació o la valoració dels riscos penals. Per exemple, el llançament d’una nova línia de negoci, l’adquisició d’una empresa, canvis en la legislació aplicable, sancions o incompliments rellevants, entre altres motius.

D’aquesta manera, l’informe i el mapa de riscos penals es configura com un element clau en tot Programa o Sistema de Compliance, que ha de tenir lloc en un estadi inicial del seu disseny i que ha de revisar-se i actualitzar-se adequadament.

Departament de Compliance de Molins Defensa Penal.

compliance@molins.eu

Tags:
Compliance ComplianceKeys Penal Corporate responsabilidad penal responsabilitat penal Riscos penals
Share
Responsabilitat penal de les persones jurídiques als Estats Units i el CanadàAnterior
Òrgan de Compliance: ¿unipersonal o col·legiat?Següent

Últims articles

per Molins

El Codi Ètic ¿es tracta d’un element fonamental del sistema de gestió de Compliance?

El Codi Ètic podria definir-se com la constitució normativa d'una organització, això és la norma fonamental de la qual es desprenen totes les altres. Serà,...

El Codi Ètic ¿es tracta d’un element fonamental del sistema de gestió de Compliance?

Compliance, Notícies23 maig, 2023
Share
per Molins

Pau Molins: “No sona estrany que Villarejo acusi Rajoy de l’operació Catalunya, però s’ha de provar”

Pau Molins ahir a Catalunya Ràdio reconeix que ha estat un "calvari" presentar la querella de l'expresident del Barça Sandro Rosell, víctima de la...

Pau Molins: “No sona estrany que Villarejo acusi Rajoy de l’operació Catalunya, però s’ha de provar”

Aparició en MMCC, Notícies22 maig, 2023
Share

Buscar

Categorías

  • Aparició en MMCC
  • Article d'opinió
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Notícies
  • Novetat legislativa

Categories

  • Aparició en MMCC
  • Article d'opinió
  • Compliance
  • Investigacions internes
  • Notícies
  • Novetat legislativa

Tags

Anna Núñez Aparició en MMCC assessors Audiencia Nacional blanqueig de capitals canals de denúncia Ciberseguretat Codi Penal Compliance ComplianceKeys Compliance Penal conductes corrupció Covid-19 delicte d'estafa delictes denúncia anònima Directiva Whistleblowing emprenedor empresa Eulàlia Puig fiscal formació frau fútbol Govern inversors laboral Luis Enrique Granados Magda Mulet mercantil Molins Defensa Penal Pablo Molins Pau Molins penal Penal Corporate privacitat responsabilidad penal responsabilitat penal responsabilitat penal Riscos penals Sandro Rosell TEDH teletreball Tribunal Suprem
logo

Molins Defensa Penal
és una boutique de Dret Penal
amb dedicació exclusiva.

Barcelona

Avda. Diagonal, 399 Planta 1

08008 Barcelona

Tel. +34 934 152 244

Fax. +34 934 160 693

Madrid

José Abascal, 56 Planta 6

28003 Madrid

Tel. +34 913 103 008

Fax. +34 913 915 158

© 2021 Molins Defensa Penal. Todos los derechos reservados.
  • Aviso legal
  • Código ético
  • Política de privacidad
  • Política de cookies
© 2019 Molins Defensa Penal. Tots els drets reservats.
  • Avís legal
  • Codi ètic
  • Política de privacitat
  • Política de cookies
© 2019 Molins Defensa Penal. All rights reserved.
  • Legal notice
  • Code of ethics
  • Privacy policy
  • Cookies policy

Utilitzem cookies pròpies i de tercers per millorar els nostres serveis mitjançant l’anàlisi dels vostres hàbits de navegació.

Pots acceptar les cookies fent clic al botó «Accepto» o configurar-les o rebutjar-ne l’ús fent clic a la Política de cookies.

  • ES
  • CA
  • EN
Logotipo Molins Defensa Penal
Powered by  GDPR Cookie Compliance
Resum de privacitat

Aquesta web utilitza cookies perquè puguem oferir-te la millor experiència d'usuari possible. La informació de les cookies s'emmagatzema al navegador i realitza funcions com ara reconèixer quan tornes a la nostra web o ajudar el nostre equip a comprendre quines seccions del web trobes més interessants i útils. Llegir la Política cookies completa.

Consultar el menú lateral esquerra per a decidir quines cookies permets que instal·lem.

Cookies estrictament necessàries

Les cookies estrictament necessàries han de activar-se sempre perquè puguem guardar les teves preferències d'ajustos de cookies.

Si desactivas esta cookie no podremos guardar tus preferencias. Esto significa que cada vez que visites esta web tendrás que activar o desactivar las cookies de nuevo.

Estadística

Utilitzem cookies pròpies i de tercers per millorar els nostres serveis mitjançant l'anàlisi dels seus hàbits de navegació.

Pots acceptar les cookies fent clic al botó «Accepto» o configurar-les o rebutjar el seu ús fent click en la Política de cookies.

¡Por favor, activa primero las cookies estrictamente necesarias para que podamos guardar tus preferencias!